Taux proportionnel : définition et calcul

Pourquoi votre banque affiche-t-elle un taux à 3,50 % alors que le TAEG grimpe à 4,10 % sur la même offre ? Le taux proportionnel se cache derrière ce calcul. Il transforme le taux nominal annuel en taux mensuel, sans intérêts composés, c’est-à-dire sans que les intérêts d’un mois s’ajoutent à ceux du mois suivant. On vous détaille sa formule, son impact sur vos mensualités, et ce qui la distingue du TAEG.

Qu’est-ce que le taux proportionnel ?

Le taux proportionnel désigne la méthode la plus simple pour convertir un taux annuel en taux périodique. En d’autres termes, cela revient à diviser le taux nominal par le nombre de mensualités dans l'année. 

C'est ce qui se passe pour Marc, qui a signé une offre de prêt à 3,50 % sur 20 ans. Sa banque divise ce taux par douze pour obtenir le taux mensuel appliqué à son capital restant dû chaque mois. Aucune capitalisation n’entre en jeu : les intérêts d’un mois ne produisent pas d’intérêts supplémentaires le mois suivant.

Cette simplicité explique pourquoi les banques françaises retiennent souvent cette méthode pour les taux immobiliers. Le point clé reste que les intérêts sont calculés sur le capital restant dû, mois après mois.

Comment calculer le taux proportionnel ?

La formule tient en une ligne : taux proportionnel périodique = taux nominal annuel divisé par le nombre de périodes. Pour un remboursement mensuel, il suffit de diviser le taux nominal par 12.

Reprenons le cas de Marc. Son taux nominal s’élève à 3,50 % par an. Le calcul donne : 3,50 % ÷  12 = 0,29 % par mois. Ce taux périodique s’applique chaque mois sur le capital restant dû, pas sur le capital initial emprunté. Plus le capital diminue au fil des remboursements, plus le montant des intérêts calculés baisse à son tour.

Quel est l’impact du taux proportionnel sur vos mensualités ?

Sur un prêt de 250 000 € à 3,50 % sur 20 ans, la mensualité s’établit autour de 1 450 €, hors assurance, et reste fixe sur toute la durée du prêt. Les premières échéances comportent une part d’intérêts plus élevée que les suivantes, car le capital restant dû est encore proche du montant emprunté.

C'est la répartition entre intérêts et capital à l'intérieur de cette mensualité qui évolue chaque mois, pas son montant.

Mois après mois, la part d’intérêts recule tandis que la part de capital amorti progresse : c’est le principe même d’un tableau d’amortissement construit sur un taux proportionnel.

Quelle différence entre taux proportionnel, TAEG et taux nominal ?

Trois notions se croisent dans une offre de prêt, et il est facile de les confondre. Le taux nominal correspond au taux annuel affiché par la banque (hors assurance). Le taux proportionnel en est la déclinaison mensuelle, obtenue par simple division. Le TAEG, lui, va plus loin : il intègre les frais de dossier, l’assurance emprunteur et les frais de garantie, en plus des intérêts, avec une méthode actuarielle qui tient compte des intérêts composés.

Depuis 2016, le TAEG a remplacé le TEG (taux effectif global) pour les crédits immobiliers, et il reste l’indicateur de référence pour comparer les offres. C’est la raison pour laquelle les professionnels du crédit recommandent de comparer les offres sur la base du TAEG plutôt que sur le seul taux nominal ou proportionnel : lui seul reflète le coût total réel du financement. Vous pouvez d’ailleurs estimer ce coût avec notre calculette de TAEG.

Le taux proportionnel reste un outil de calcul technique, utile pour comprendre un tableau d’amortissement. Pour comparer deux offres de prêt, le TAEG demeure la référence : il rassemble tous les coûts obligatoires dans un seul indicateur. Avant de signer, prenez le temps de vérifier ce taux sur votre offre, et n’hésitez pas à échanger avec votre expert crédit pour clarifier les chiffres de votre dossier.